2 Jenis Dana Pensiun: Pemerolehan Manfaat dan Kelebihannya Untuk Masa Tua

Seluruh hal-hal yang berkaitan dengan Dana Pensiun sudah pasti diatur dalam Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1992. Begitu pula dengan jenis-jenis dana pensiun yang terbagi menjadi dua yakni DPPK dan DPLK. 

Bagaimana konsep dari masing-masing jenis dana pensiun beserta kelebihannya untuk para peserta supaya dapat lebih maksimal menjalani kehidupan masa tua kelak?

Yuk, simak penjelasannya berikut ini!

Apa Itu Dana Pensiun?

Sebelum mengetahui apa saja jenis dana pensiun, pahami dulu bagaimana konsep dari dana pensiun. 

Jika merujuk pada konteks makna sebenarnya, maka dana pensiun adalah sejumlah uang yang dikumpulkan secara bertahap oleh pekerja selama dirinya masih bekerja, supaya dapat digunakan sebagai sumber pendapatan saat masa pensiun kelak. 

Dalam hal ini, dana pensiun akan dikelola oleh lembaga tertentu. Misalnya pemerintah maupun perusahaan asuransi. 

Jika merujuk pada konteks hukum, maka dana pensiun adalah badan hukum (entitas) yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun. Gagasan ini dilandasi Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun. 

Meskipun demikian, dana pensiun adalah sama-sama merujuk pada sejumlah uang yang memang dihimpun khusus oleh suatu badan atau lembaga supaya dapat memberikan manfaat kepada pesertanya ketika mereka telah mencapai masa pensiun, mengalami cacat, atau bahkan meninggal dunia. 

Siapapun pekerja, baik itu ASN maupun swasta akan mendapatkan sejumlah nominal uang pensiun untuk membiayai hidupnya setelah berhenti bekerja alias pensiun. 

Namun tak jarang pula, dana pensiun dapat digunakan untuk menghidupi diri apabila mengalami cacat akibat bekerja atau bahkan meninggal dunia. 

Perlu digarisbawahi, apabila peserta dana pensiun meninggal dunia karena bekerja, maka nominal uang akan diberikan kepada keluarganya. 

Baca Juga: Apa Itu Income - Pengertian, Jenis, dan Passive Income

Jenis Dana Pensiun

Berdasarkan penyedianya, dana pensiun terbagi menjadi 2 yakni DPPK dan DPPL. Hal ini juga telah diatur dalam UU Nomor 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun (pasal 2). 

1. Dana Pensiun Pemberi Kerja (DPPK)

Dana Pensiun Pemberi Kerja adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh orang atau badan yang memang memperkerjakan karyawan. 

Para pesertanya adalah karyawan perusahaan maupun mitra perusahaan. 

Ada 3 jenis program pensiunnya yakni: 1) Program pensiun manfaat pasti; 2) Program pensiun iuran paști; dan 3) Program pensiun berdasarkan keuntungan. 

Dari sudut pandang perusahaan yang menyelenggarakan jenis dana pensiun ini, tetap memperoleh keuntungan berupa:

• Badan hukum dari DPPK itu terpisah dari perusahaan, sehingga kekayaannya juga terpisah sekaligus terlindungi hal-hal yang tidak diinginkan. 
• Sistem pendanaan lebih terarah dan teratur. 
• Memberikan rasa aman dan loyalitas bagi karyawan supaya lebih produktif bekerja. 

Para peserta yang mengikuti jenis dana pensiun ini berhak memperoleh manfaatnya berupa:

a) Pensiun Normal

Yakni pensiun yang diberikan untuk karyawan berusia sudah mencapai masa pensiun sesuai ketetapan perusahaan. 

Rata-rata usia pensiun di perusahaan swasta adalah 55 tahun, sementara profesi guru adalah 60 tahun, dan profesi dosen mencapai usia 65 tahun. 

b) Pensiun Dipercepat

Yakni pensiun yang sengaja diberikan kepada karyawan karena kondisi tertentu, misalnya efisiensi di perusahaan terkait. 

c) Pensiun Ditunda

Yakni pensiun yang diberikan kepada para karyawan karena mereka memang ingin meminta pensiun dini. Disebut “dini” karena usianya belum mencapai batas usia pensiun. 

Nantinya, karyawan yang mengajukan pensiun ini tetap keluar dari perusahaan, tetapi dana pensiunnya baru dibayarkan pada saat usianya sudah mencapai batas pensiun. 

d) Cacat

Yakni pensiun yang diberikan kepada karyawan bukan karena usianya sudah mencapai batas pensiun, tetapi karena mengalami kecelakaan sehingga dianggap tidak mampu lagi untuk bekerja. 

2. Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK)

Dana Pensiun Lembaga Keuangan adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh bank atau perusahaan asuransi jiwa. 

Para pesertanya adalah perorangan, karyawan, maupun pekerja mandiri. Berbeda dengan jenis sebelumnya, DPLK ini hanya menyelenggarakan program pensiun iuran pasti saja. 

Baik perusahaan maupun karyawan tentu memperoleh keuntungan dalam mengikuti DPLK yang dinaungi oleh bank atau perusahaan asuransi jiwa ini, yakni:

Keuntungan Bagi Perusahaan

• Dapat melaksanakan program pensiun tanpa harus mendirikan Dana Pensiun sendiri. 
• Iuran perusahaan untuk para karyawannya dianggap sebagai biaya, sehingga akan mengurangi Pajak Penghasilan Badan (PPh pasal 25)
• Besaran iuran lebih fleksibel, menyesuaikan keuangan perusahaan. 
• Menjadi ‘daya tarik’ ketika proses perekrutan karyawan baru. 

Keuntungan Bagi Karyawan

• Karyawan dapat mengatur berapa nominal iuran pensiunnya. 
• Iuran dibukukan langsung atas nama rekening karyawan. 
• Iuran dapat dipotong dari gaji karyawan. 
• Dapat memilih instrumen investasi sesuai keinginannya. 
• Iuran tidak dikenakan pajak. 

Baca Juga: Fixed Income - Pengertian, Risiko, Tipe Investor, dan Obligasi Sebagai Alternatifnya

Mau Mengalokasikan Dana Pensiun Pada Produk Investasi?

Nah, itulah pemahaman tentang apa saja jenis dana pensiun yang wajib dipikirkan sejak sekarang, terutama oleh para karyawan perusahaan. 

Keberadaan dana pensiun tentu saja penting karena dapat menjadi passive income saat kamu sudah tidak bekerja kelak. 

Di sisi lain, dana pensiun juga dapat diinvestasikan pada berbagai instrumen investasi, seperti reksa dana dan saham. 

Pemilihan instrumen investasi untuk dana pensiun ini bergantung pada masing-masing profil investor. Kamu bisa memilih instrumen saham, seperti pada BBCA dan BBRI yang mana dalam 5 tahun cenderung dapat memberikan return stabil. 

Kamu juga bisa memilih reksa dana pendapatan tetap maupun reksa dana saham. Semuanya bergantung pada profil risikomu. 

Berhubung sekarang ini segalanya sudah serba canggih, maka kamu bisa membeli sekaligus memantau saham, reksa dana, maupun obligasi yang stabil hanya melalui aplikasi saja, salah satunya InvestasiKu. 

Jangan khawatir sebab aplikasi ini telah berada di bawah pengawasan OJK sehingga aman dan terpercaya. Yuk, download InvestasiKu dan tanamkan saham demi masa depan yang lebih baik.